广州鼎芯电子-会计核算系统

广州鼎芯电子科技有限公司是一家从事电动车（摩托车）防盗警研发、生产、销售器的知名企业，凭借长期稳定的电子元器件进口渠道、雄厚的研发制造实力及强大的市场开拓能力，鼎芯电子与国内外多家知名电动车整车生产企业建立了长期稳定的战略合作伙伴关系，“灵盾”牌防盗器已畅销国内外。

随着公司的发展壮大，公司需要专门的软件来管理进销存，进行财务管理和会计核算，曾试用过多种管理软件，但效果都不够理想。原因在于这些软件是由专业的人员开发的，公司难以具备独立的维护能力，同时，公司的业务随时都在发生变化，需要管理软件随之变化。公司从2008年10月启用勤哲Excel服务器，自己先后开发了库存、采购、销售、财务和物控等模块，有效地解决了软件维护的专业性与业务需求变化的随时性之间的矛盾。

现在介绍一下公司的会计核算模块，希望对大家有所帮助。

一、设计思路：

二、核算流程：

会计员在《会计科目》中设置会计科目，在《期初余额》中填写期初余额，填写当月的《记账凭证》，交经理审核；审批通过后，自动生成科目明细账、汇总表、余额表和总账科目余额表、利润表、资产负债表。

三、主要模板：

1、《会计科目》

《会计科目》模板中的“科目编码”、“科目简称”都设置if函数，即：如果本行记录中有一级科目和二级科目，就生成二级科目；如果本行记录中只有一级科目，没有二级科目，就生成一级科目。

这个模板为《记账凭证》、《科目明细账》等所有后续的表单提供了极大的便利，利于设计科目列表选择和报表数据统计。

2、《记账凭证》

《记账凭证》中的“总账科目”和“明细科目”都采取列表选择，既可以节省录入时间，又可以避免录入错误。“明细科目”列表时设置了筛选条件，列表只显示隶属于本行总账科目的二级科目，便于用户查找。

3、《科目明细账》

《科目明细账》是会计核算中最为复杂的模块，要求多条件选择后自动生成期初余额、科目明细、本月合计和总合计。在设计时采用了多层分组的方法，首先建立《统计辅助表》。

   然后，提取符合条件的科目编码和期初标示，将期初余额与其他数据分层。

   提取年份值、月份值和小计标示，将本月合计和科目其他明细分层分组。

   提取科目明细。

   提取本月合计。